Канун Рождества приносит Энни, бывшей аристократке и ныне уличной торговке яблоками, необычное известие: ее дочь Луиза с женихом Карлосом и его отцом - графом Ромеро, страстным поклонником титулов и богатства, приедут в город. Ни одна из этих личностей не догадывается о настоящем положении Энни. Двенадцать лет прошло с тех пор, как дочь видела мать, а «богатая американка», писавшая Луизе, обманывала ее, рассказывая о роскоши и достатке. Друзья Энни, бедняки и уличные попрошайки готовятся к спектаклю. Они будут разыгрывать перед графом и его сыном забавную и трогательную историю, в которой Энни станет «леди на один день».

Дети ночи и дня, живущие в ярких костюмах и тенях Нью-Йорка. Это документальный фильм о чернокожих и латиноамериканских трансвеститах и транссексуалах, которые называют себя Детьми. Они трудятся на планктоне ночной жизни: посыльные, продавцы, проститутки... Но днем они сталкиваются с дискриминацией и бедностью в своем втором мире - мире, где яркие костюмы и танцы скрывают реальность их жизней.